Kurzbeschreibung

Die Finanzmarktkrise hat schlagartig die Aufmerksamkeit auf die lange Zeit von Wissenschaft und Praxis vernachlässigten Liquiditätsrisiken gelenkt. Weltweit hat sich gezeigt, wieviel Einfluss die Liquidität letztlich auf Bonität und Solvenz eines Kreditinstitutes hat. Diese aktuellen Erfahrungen zwingen Kreditinstitute zum Umdenken.

Gleichzeitig sind die regulatorischen Anforderungen gestiegen: Bedeutsam sind vor allem die Neuerungen, die aufgrund der aktuellen Marktentwicklung eingeführt wurden, z.B. die Novellierung der MaRisk BA und die Überarbeitung der Bankenrichtlinie. Ebenso wurden die Bestimmungen zum Liquiditätsrisikomanagement im Anhang V der Bankenrichtlinie ergänzt. Aktuelle Konsultationen des „Basel Committee on Banking Supervision“ sowie des „Committee of European Banking Supervisors“ geben zudem neue Hinweise zum sachgerechten Liquiditätsrisikomanagement in Banken.

Das Buch vermittelt einen Überblick über die Änderungen und stellt theoretisch fundierte Praxislösungen vor.

Inhalt
Liquiditätskrisen in Kreditinstituten: von Nordwolle bis Subprime
Grundlagen zum Liquiditätsmanagement und -controlling
Vorgaben und Herausforderungen des Aufsichtsrechts
Entwicklung des Liquiditätsrisikomanagements im internationalen Umfeld
Sicht der Wirtschaftsprüfung und der Aufsicht